27日，中國人民銀行發(fā)布公告〔2018〕3號，自公布之日起執(zhí)行。公告表示，為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券的行為，切實(shí)提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本的損失吸收能力，加強(qiáng)宏觀審慎管理，保護(hù)投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及金融債券發(fā)行管理相關(guān)規(guī)定，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券有關(guān)事宜發(fā)布公告。
公告所稱“資本補(bǔ)充債券”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為滿足資本監(jiān)管要求而發(fā)行的、對特定觸發(fā)事件下債券償付事宜作出約定的金融債券，包括但不限于無固定期限資本債券和二級資本債券。
公告指出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足以下條件：一是具有完善的公司治理機(jī)制；二是償債能力良好，且成立滿3年；三是經(jīng)營穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，遵守國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；四是滿足宏觀審慎管理要求，且主要金融監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定。
公告表示，當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生時，資本補(bǔ)充債券可以實(shí)施減記，也可以實(shí)施轉(zhuǎn)股。發(fā)行人發(fā)生股權(quán)變更時，應(yīng)按銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求提交股權(quán)變更申請。股權(quán)變更涉及上市股權(quán)的，還應(yīng)符合上市股權(quán)所對應(yīng)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或上市場所的要求。
公告明確，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)籌考慮資產(chǎn)增長、結(jié)構(gòu)調(diào)整、內(nèi)部資本留存、外部環(huán)境等因素，合理、審慎地制定資本補(bǔ)充及資本債券發(fā)行規(guī)劃，在相應(yīng)資本約束下促進(jìn)自身穩(wěn)健經(jīng)營，并確保募集資金主要用于服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
另外，公告提出，發(fā)行人或投資人可聘請信用評級機(jī)構(gòu)對資本補(bǔ)充債券進(jìn)行信用評級；鼓勵銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行具有創(chuàng)新?lián)p失吸收機(jī)制或觸發(fā)事件的新型資本補(bǔ)充債券；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可探索發(fā)行提高總損失吸收能力的債券。
